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预算绩效管理整改报告 篇1
一、部门基本情况
（一）部门概况
1.部门主要职责。根据《中共保山市委办公室保山市人民政府办公室关于印发〈昌宁县机构改革方案〉的通知》（保办字〔20xx〕12号）、《中共昌宁县委 昌宁县人民政府关于印发〈昌宁县深化机构改革实施方案〉的通知》（昌发〔20xx〕1号）精神，部门主要职能如下。
（1）贯彻执行国家、省、市、县有关深化行政审批制度改革、加强政务服务、强化公共资源交易管理服务工作的方针、政策、法律、法规。依据国家、省、市有关法律、法规规定，负责牵头研究制定全县行政审批制度改革、政务服务、公共资源交易管理服务的政策、制度、办法、标准，并组织实施。
（2）在昌宁县行政审批制度改革领导小组领导下，牵头开展行政审批制度改革工作，重点组织清理全县行政审批事项以及其他政务服务事项，推进政府部门权责清单的整合和监督管理工作。
（3）负责全县电子政务服务平台的规划、建设和管理工作。负责推进并指导全县各级政务服务平台和公共资源交易电子化系统建设，做好县级政务服务平台和公共资源交易电子化系统的建设、管理、运行及维护工作，有效推进全县“互联网+政务服务+公共资源交易”和“一部手机办事通”信息化平台建设。
（4）负责指导、协调、推进全县政府自身建设有关工作、政务服务、公共资源交易管理服务工作，重点对县直部门（单位）在县政务服务中心设置窗口，集中受理、办理行政审批事项以及其他政务服务事项和县级公共资源交易服务进行统筹协调、组织推进、监督管理。
（5）负责县政务服务中心和县公共资源交易中心（以下简称“两个中心”）的日常管理，建立健全相关考核评价机制和管理工作制度。负责对进驻政务服务大厅部门（单位）窗口工作人员的年度考核和日常管理工作。统筹推进行政审批网上服务大厅、投资项目中介超市的建设和运行管理工作。
（6）负责对县公共资源交易中心、县政府采购和出让中心的建设及管理。负责对公共资源交易活动实施综合监督。接受县人民政府及有关部门委托，负责招投标行业管理方面的相关工作。接受有关部门委托，受理公共资源交易活动中的相关投诉和举报，按职责转送各行业主管部门处理。
（7）负责昌宁县“12345”政府热线平台的建设、管理、运行和协调工作。负责对“12345”政府热线反映问题进行交办、转办，并负责跟踪和督查。
（8）完成县委、县政府交办的其他任务。
2.机构设置情况。昌宁县政务服务管理局是昌宁县人民政府工作部门，为正科级，加挂昌宁县行政审批局、昌宁县公共资源交易管理局牌子。内设综合办公室、政务服务管理股、行政审批改革股、信息技术股、公共资源交易监督管理股5个机构。行政编制9名。其中，正科级领导职数1名：局长1名；副科级领导职数4名：副局长4名（其中，1名兼任县行政审批局局长、1名兼任县公共资源交易管理局局长）。股所级领导职数5名。
昌宁县政务服务管理局所属股所级财政全额拨款事业单位1个：昌宁县公共资源交易中心（加挂昌宁县政府采购和出让中心牌子）。核定事业编制7名，事业周转编2名。其中，股所级领导职数1名：主任1名。内设办公室、交易服务股、政府采购和出让中心管理服务股、中介超市管理股4个股室。
（二）部门绩效目标的设立情况
保障昌宁县政务服务中心、昌宁县公共资源交易中心、昌宁县政府采购和出让中心正常运转。建设公开透明的政务公开平台；建设制度科学完善，服务热情周到、办事高效快捷的政务服务平台；建设运行了公共资源电子交易平台，保证了公共资源交易活动依法依规在阳光下运行。提高行政效能和人民群众对政府工作的满意度，为全县经济社会又好又快发展创造良好的政务服务环境。
（三）部门整体收支情况
昌宁县政务服务管理局20xx年年内收入255.65万元，其中：财政拨款收入255.65万元，占总收入的100%。年内支出258.00万元，其中：人员支出经费支出207.82万元，占总支出的80.55%；日常公用经费支出37.37万元，占总支出的'14.48%；项目支出12.81万元，占总支出的4.97%。
（四）部门预算管理制度建设情况
认真执行《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》，结合实际制定《昌宁县政务服务管理局预算管理制度》、《昌宁县政务服务管理局财务制度》等资金管理使用制度。
二、绩效自评工作情况
（一）绩效自评目的
严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门整体预算绩效管理工作水平的提升，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，促进政务服务事业的发展。
（二）自评指标体系
我局严格按照年初预算进行部门整体支出绩效自评，实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。项目支出制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督，完成了年初招商引资目标任务。部门整体支出评价的内容包括产出、效益、满意度指标（详见《附件2：20xx年度部门整体支出绩效自评表》）
（三）自评组织过程
根据昌宁县财政局《关于开展20xx年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（昌财发﹝2022﹞70号）文件要求，县政务服务管理局高度重视，及时召开会议对此项工作进行了安排部署，成立了分管领导任组长，办公室主任、会计、出纳、信息技术股负责人为成员的部门预算项目绩效评价领导小组，严格按照文件要求对标对表，通过查账目、检查系统运行情况等方式，认真对照绩效自评表，对县政务服务管理局20xx年经费使用情况进行了全方位自查和自评，形成绩效评价报告。
三、评价情况分析及综合评价结论
（一）投入情况分析
投入指标二级指标两个，分别为目标设定和预算配置。目标设定符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划；预算配置科学合理。个别项目绩效目标设置不够科学合理，需结合实际进行再优化。
（二）过程情况分析
过程指标二级指标三个，分别为预算执行、预算管理、资产管理，资金基本能按预算要求及时支付，建立了相应的预算管理制度和财务管理制度，对本单位的预算和财务工作进行规范，按相关要求及时在县政府门户网站进行预、决算公开，会计信息真实、完整、准确，资产管理规范。仍存在人员增加，预算调整数增加等情况。
（三）产出情况分析
产出设定二级指标为职责履行，20xx年昌宁县政务服务管理局认真履职尽责，已按年度工作计划完成相关工作。一是数量指标，本年预算数321.5万元，实际执行数258万元，执行率80.25%；二是质量指标，严格按照整体绩效目标管理使用资金，确保资金使用合规性；三是时效指标，根据资金使用安排，及时支付经费，确保全局公务运转；四是成本指标，严格审批程序，以节约为原则，规范资金使用范围及金额；五是重点工作办结率，将县政务中心运转确定为重点工作，优先支付。
（四）效果情况分析
效果情况设定二级指标履职效益，一是社会效益，推进公共资源阳光交易。推进县、乡两级公共资源交易体系建设，持续强化县级公共资源电子交易平台运行管理，推进交易档案电子化管理工作，确保招标采购的整个操作过程在制度框架下规范运作、阳光交易；二是经济效益，不断总结工作经验和亮点，多渠道、多方式加大对政务服务工作的宣传推介力度，营造县政务服务优化营商环境良好氛围，促进全县经济发展。三是发展效益，抓政务服务平台基础建设。按照规范化、标准化建设的要求，进一步推进乡（镇）、村（社区）服务场所建设，与电信公司和移动公司对接，接通全县124个村（社区）政务服务网络，不断完善各级服务场所平台的服务功能，进一步优化政务（为民）服务中心（站）窗口设置。四是可持续发展效益，依托国家“互联网+监管”系统、云南省“互联网+监管+督查”系统，实现对监管的“监管”，并通过归集共享各类相关数据，及早发现防范苗头性和跨行业跨区域风险。
四、存在的问题和整改情况
（一）存在问题
1.绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。
2.绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。
3.因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象。
（二）整改情况
1.细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
五、绩效自评结果应用
绩效结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理应用，将此次绩效评价结果作为以后年度建设资金分配的重要依据，评价结果可公开。
六、主要经验及做法
1.完善管理机制，明确责任。项目实施完成后，加大对项目建设的保护工作和重视，构建职责分明、科学规范、实施有效的管理长效机制。
2.拓宽资金来源，积极向上级争取财政拨款资金，发挥政府导向作用，提高行政职能和人民群众的满意度。
七、其他需说明的情况
无。
预算绩效管理整改报告 篇2
一、基本情况
我单位属正科级行政单位，现有在册人员105人，其中：在职人员79人（含市委督查局和市委党史研究室）、离休人员1人、退休人员24人，退职人员1人。本单位内设机构13个，具体是：文书（法规）股，秘书一科，秘书二科，综合信息科，常务股，人事股（机关党委办公室），调查研究股，全面深改股，财经股，机要密码股，保密股，档案管理股，机要保密政务服务中心；另下辖事业单位两个，市委办机关后勤服务中心和仁怀市机关事务服务中心。
代做财务账务两个，其中行政单位一个，即市委督查局；事业单位1个，即中共仁怀市委党史研究室。
二、职能概述
我单位主要职能如下：
（一）负责办理市委日常工作事务，确保市委工作正常运转
（二）围绕中央、省和遵义市委及市委总体工作部署收集处理信息、反映动态、综合调研；组织安排市委各种会议、事务工作和市委领导同志参加的重要活动；督促检查中央、省和遵义市委及市委重要工作部署在本市的贯彻落实情况，转达和督办落实省委和市委指示、省委及市委领导同志批示。
（三）承担市委文稿的起草、修改和审核工作；负责市委日常文书处理，承担市委档案资料立卷、归档工作；承担为市委制定有关规章制度的服务工作；联系、指导全市党委办公室系统业务工作和办公自动化的有关工作，组织指导业务培训。
（四）承担厅级以上和市主要领导安排的接待工作，承担大型观摩活动、考察活动及重要会议的.后勤保障工作；承担食堂监管、公务用车车辆管理、办公用房和周转房调配、物业管理、会议中心后勤、节能减排工作。负责中央、省委和遵义市委及市委文件和党、政、军领导机关及要害部门机密文电、信件及密码的传递工作。
（五）负责市委办机关行政事务、国有资产、财务管理等工作。
（六）负责市级重要接待任务的协调工作，参与接待部分重要宾客的工作。
（八）协调市人大常委会办公室、市政府办公室、市政协办公室和市纪委机关的有关事宜。
（九）完成市委和省委办公厅及市委交办其他任务。
（十）市委党史研究室贯彻执行中央、省、遵义市委有关党史工作的方针、政策和工作部署，统筹协调全市党史研究工作。
（十一）市委督查局负责督促检查中央、省、遵义市和仁怀市重大决策、重要工作部署的贯彻落实情况，负责《市委常委会工作要点》、《市政府工作报告》等全市性重要文件和市党代会、市委全委会、市委常委会、市政府全体会议、市政府常务会议、市委和市政府主要领导专题会等重要会议议定事项及市委、市政府重大工作安排部署的分解立项和督促检查。
三、资金使用及预算绩效管理情况
（一）资金使用情况
我单位20xx年度预算绩效目标共计1748.79万元，项目基本性质属经常性项目，主要用途是保障我办工作正常运转及市委相关平台的正常运行等，主要内容：
1、督查局工作经费5万元；
2、高速公路公益性广告牌对外宣传经费4.76万元；
3、市委重大事项工作经费319.20万元；
4、党研室工作经费17.23万元；
5、政策研究室经费0.78万元；
6、机关事务服务中心工作经费1313.88万元。
（二）预算绩效管理情况
我单位年初预算专项资金使用均按照相关财务管理制度执行，做到年初有计划、实施有方案、追加有依据、日常有监督、结果有审核，资金使用与具体项目实施内容相符，不存在违规违法使用现象。
四、其他需要说明问题
无。
预算绩效管理整改报告 篇3
一、存在的问题
（一）基础工作方面
20xx年我局多次组织县直学校、民办学校、乡镇中心学校及二级机构负责人、财务分管领导和财务人员进行财务工作专题会议，向各单位传达了预算管理改革的'形势、要求，及预算绩效管理方面的学习培训，较好地完成了预算绩效管理的相关工作。但在总结相关工作成果、报送预算绩效管理相关工作动态、创新成果等信息方面，20xx年将安排专人进行跟进。
“未在规定时间内公开20xx年绩效目标情况”的问题是实际上局计财股已在5月底将相关资料报送给办公室，办公室工作人员因为疏忽未及时在网站上公开导致。我们发现情况后，马上通知办公室在网站上进行了公开。
（二）绩效目标管理方面
“绩效目标设置不完整：未设置时效指标”是因为部分专项项目填报人业务水平有待提高，我们将通过学习培训、加强指导等方式及时加以完善和提高。
二、整改措施
1、加强教育系统预算绩效管理工作的组织领导，牢固树立绩效意识，建立健全部门预算绩效管理制度。
2、采取多种方式，组织开展学习培训，充分利用网络、电视、报刊等传播媒介，宣传绩效管理理念和政策，提升绩效管理水平。
3、依据年度预算资金精准有序地设定好年度绩效指标，做到指向明确、细化量化、合理可行。
预算绩效管理整改报告 篇4
根据《关于开展20xx年市级财政项目支出和部门整体支出重点绩效评价的通知》（遵财绩〔20xx〕7号）文件精神，贵州天泽会计师事务所有限责任公司于20xx年9月1日至9月30日对遵义市文体旅游局20xx年部门支出开展绩效评价，并出具绩效评价报告。我局对评价发现的问题认真研究，逐条逐项分析原因，据实分类及时整改，现将整改落实情况报告如下：
一、预决算管理方面
直属事业单位决算编制准确性有待提高
问题一：部分直属事业单位决算报表中年初预算数与“二下”批复下达预算数不一致
基本情况：遵义会议纪念馆差异27，026，100.32元，主要原因是在填报20xx年部门决算报表时，将中央免费开放补助资金2703万元误填入部门决算报表年初数中，应填列决算报表调整预算数栏，导致数据不一致。遵义市美术馆差异576，399.51元，主要原因是在填报20xx年部门决算报表时，将中央免费开放补助资金40万元和调整预算数17.64万元填入年初预算收入数里，导致数据不一致。遵义市体育运动学校差异8，766，964.50元，主要原因是在填报20xx年部门决算报表时，将调整预算数8，766，964.50元误填入部门决算报表年初数中，应填列决算报表调整预算数栏，导致数据不一致。遵义市文化馆差异0.20元，主要原因是在填报20xx年部门决算报表时，将“二下”批复预算数21，851，855.56元，填报决算年初预算数误写为21，851，855.36元，导致数据不一致。
整改措施：在今后工作中，将进一步加强财务人员自身责任意识，提高决算编报质量，使财务数据准确无误。
问题二：决算报表中汇总公开的“三公经费”预算数与分别公开的预算数之和不一致
基本情况：遵义市博物馆公开网站公开预算数为1万元，决算报表预算数为6.3万元，主要原因是在编制20xx年预算时中央免费开放补助资金未下达，只在市级配套免费开放资金中预算1万元，在中央中央免费开放补助资金中预算5.3万元。
整改措施：在今后工作中，我局将对直属事业单位相关财务人员编制决算报表进行业务指导，并在汇总部门整体预决算时加强审核，确保部门财务数据的准确性。
年末结转结余较多，存量资金规模较大
基本情况：我局20xx年末结转结余资金较多，主要原因：一是体育彩票公益金是根据具体销售业绩分成，一般为半年下达一次资金；二是20xx年受新冠肺炎疫情影响，1—5月我局按上级要求关闭下属文体场馆，暂停所有文体活动，大量经费未使用；三是20xx年12月因市级财力困难，财政于12月15日提前停止支付，导致我局大量支出未支付。
整改措施：20xx年2月，市级财政收回我局20xx年及以前年度结转结余资金32，255，789.16元。20xx年已加快结余结转资金支出进度，切实提高资金使用效益。
基本情况：“遵义市美术馆商业性文化设施”350万元、“美术馆专用设备购置”150万元，项目执行率低于80％，主要原因：一是受疫情影响，按上级要求关闭美术馆，大量经费未使用。二是20xx年12月因市级财力困难，财政于12月15日提前停止支付，导致大量支出未支付。
整改措施：20xx年初已向财政申请结转资金“遵义市美术馆商业性文化设施”499，220.67元、“美术馆专用设备购置”354，117元，并于20xx年全部列支完毕。
（三）预算调整率较高，预算编制有待进一步完善
基本情况：遵义市博物馆项目支出预算调整率为1719%，主要原因是编制20xx年预算时，上级专项资金未下达（文物保护专项资金317万元、中央免费开放资金542.5万元），未纳入“二下批复”预算，导致预算调整率较高。杨粲墓博物馆项目支出预算调整率为2400%，主要原因是编制20xx年预算时，上级专项资金未下达（中央免费开放资金40万元、文物保护专项资金杨粲墓陈列提升项目200万元），未纳入 “二下批复”预算，导致预算调整率较高。遵义会议纪念馆项目支出预算调整率为4003.75%，主要原因是编制20xx年预算时，上级专项资金未下达（中央免费开放资金2703万元），未纳入“二下批复”预算，导致预算调整率较高。
整改措施：在今后工作中，将加强与财政部门及上级主管部门的对接沟通，使预算编制更加精准化。
二、资产管理方面
问题一：资产管理有待进一步规范。
基本情况：20xx年遵义市市级机构改革，组建遵义市文体旅游局，使用原遵义市文化广电新闻出版局资产系统账号。为便于资产管理，我局委托微帆科技有限公司将原遵义市体育局、原遵义市旅游发展委员会资产数据导入遵义市文体旅游局资产系统，在导入原遵义市体育局、原遵义市旅游发展委员会资产数据时，技术原因无法导入使用人及使用部门，为区分原体育局、原旅发委导入资产，将使用部门设置为“原体育局”、“原旅游局”，如要查询原旅发委和原体育局使用人的资产，只能通过合并前原单位资产系统导出的数据进行查询。20xx年机构改革后我局未及时对固定资产进行清理盘点，固定资产管理不规范。
整改措施：经20xx年第16次党组会议研究同意，于8月19日委托贵州恒煜达工程管理有限公司购买服务清理固定资产，贵州智科技术服务有限公司中标，目前正在对我局固定资产进行全面清理。今后我局将加强固定资产管理，定期进行全面清查盘点，做到账、卡、实相符，防止国有资产流失。
三、会计核算方面
问题一：会计信息质量有待提高
基本情况：凭证附件不完整。遵义足球运动学校20xx年10月13号凭证，支付20xx年全年的生活费、住宿费时使用单位其他资金支付199，154.00元及使用零余额账户额度支付68，800.00元，后未附相关支付凭证。
整改措施：经核查，遵义足球运动学校20xx年10月13号凭证后所附的支付凭证仅为财政直接支付凭证、授权支付凭证以及生活费和住宿费分摊计算表，未附食堂支出成本类支付凭证。原因是其在遵义市体校内办公，所有教职工及学生均在体校食堂用餐及住宿，通过和市体校签署协议后采取按人数分摊的方式支付食宿费及住宿费。食堂成本类支付凭证太多且已由体校食堂财务入账，故未附相关支付凭证。今后涉及上述分摊情况的业务，会在凭证中将相关情况备注说明。
问题二：经济科目未严格区分。
基本情况：我局20xx年12月208号凭证、20xx年10月121号凭证，会计核算经济科目未严格区分，因20xx年财务决算工作已完成，故不能进行账务调整。
整改措施：在今后工作中，加强财务知识及业务知识的学习，按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务核算，做到科目设置准确，帐目清楚。
问题三：差旅费报销超范围。
基本情况：我局20xx年12月208号凭证，将服装费、补助费、其他费用以“差旅费”核算，因20xx年财务决算工作已完成，故不能进行账务调整。
整改措施：在今后工作中，加强财务知识及业务知识的学习，按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务核算，做到科目设置准确，帐目清楚。
四、绩效管理方面
（一）绩效自评有待加强。
问题一：“遵义大剧院商业性文化设施”项目进行自评时，以实际拨付大剧院资金作为项目支出，未以实际支出作为项目支出。
基本情况：按照市人民政府的相关工作安排，遵义大剧院20xx年市级部门预算由我局编制，预算经费由我局转拨。根据《关于20xx年市级部门“二下”预算的批复》（遵财教[20xx]2号）文件精神，批复“遵义大剧院商业性文化设施”350万元，财政实际下达指标346.68万元，我局转拨资金346.68万元，故我局在项目绩效自评时只能按照账务金额346.68万元填报。
问题二：遵义市文化馆未开展整体支出绩效自评，以项目自评代替整体自评。
基本情况：经核查“遵义财政云平台”，遵义市文化馆已开展整体支出绩效自评，不存在以项目自评代替整体自评。
问题三：整体绩效自评中绩效目标设立不够细化、量化，与单位本年度开展的主要工作目标相关程度较低。
整改措施：我局将进一步加强绩效评价相关知识的学习，结合本年度工作重点设立细化、量化的绩效评价指标，切实提高绩效自评工作水平。
五、业务管理方面
（一）维护维修费支出庞大，对财政拨款依赖程度高
问题一：遵义大剧院，因其体量大、设施设备高端，物业管理及设备运行维护成本较高，随着时间的推移，折旧更新费用增加。大剧院运转对财政拨款依赖程度较高，每年财政拨款350万元仅能满足大剧院基本费用支出。
整改措施：下步工作中持续加大对剧院的运行设施设备的维护管理力度，建立健全监督制约机制，强化对管理制度、维护方式、服务人员等重点环节的'管控，增强绩效管理理念，加强内部财务和项目管理，为剧院设施设备的正常运行维护提供可持续发展的保障条件。
（二）专业化程度较低，业务开展受影响
问题一：硬件设施欠完善。遵义市美术馆目前没有固定陈列展厅及标准化藏品库，专业化程度较低，向外界宣传推广形成一定阻力。
整改措施：下一步遵义市美术馆将积极争取国家、省级专项资金补助，推动场馆基础设施建设，完善场馆使用功能，打造专业化艺术场馆，丰富市民文化生活。
问题二：演出内容欠丰富。遵义大剧院目前没有剧目引进费的专项预算，经营行为存在短期性、临时性，演出剧目有待丰富、场馆利用率有待提高。
整改措施：为贯彻落实市委主要领导关于“采取切实有效措施，全面提升公益场馆运营管理效能，有效向市民开放，切实盘活闲置资源，提高公共服务水平”的指示要求和市政府关于遵义道桥集团债务风险防范化解专题会议精神，全面提升遵义大剧院运营管理效能，切实盘活资产资源，实现社会效益和经济效益相统一。根据市文化旅游局与遵义道桥建设（集团）有限公司20xx年7月21日专题座谈会议精神，遵义市大剧院服务中心与遵义产投文体旅游发展有限公司经过多次协商，就遵义大剧院经营管理事宜达成如下共识：一是经营管理模式。坚持以“政治效益为先、社会效益为主、兼顾经济效益”统领剧院发展，采取“政府补贴、中心监管、委托经营、市场运作”模式，由遵义市大剧院服务中心与贵州禾田文化传媒有限公司签订委托经营管理合同，注册成立遵义大剧院禾田管理有限公司，作为委托经营管理合同的执行方，负责大剧院的演艺及研学项目经营管理。委托经营期限为5年。二是将遵义大剧院的物业管理项目、特种设备的维护保养项目、可经营性资产的经营管理项目委托给遵义产投文体旅游发展有限公司经营管理。